Mã giao dịch điện tử của tờ khai bổ sung

Mã giao dịch điện tử trên tờ khai bổ sung lần 2 mình phải điền mã của lần nộp bổ sung 1 hay mã của tờ chính thức vậy? Tra cứu như thế nào?

Thảo luận Topic tại: https://www.facebook.com/groups/congvanketoan/

Nguyên tắc điền mã giao dịch điện tử trên tờ khai bổ sung lần 2

Theo quy định của cơ quan thuế, khi nộp tờ khai bổ sung lần 2, bạn cần nhập mã giao dịch điện tử của tờ khai chính thức. Cụ thể, tại mẫu 01/KHBS hướng dẫn: Điền mã giao dịch điện tử của tờ khai lần đầu có sai, sót cần bổ sung, điều chỉnh.

💡 Lý do: Tờ khai bổ sung lần 2 vẫn điều chỉnh nghĩa vụ của tờ khai kỳ gốc.

Trích dẫn ghi chú: 01-1.KHBS Thông tin <…> chỉ là ví dụ. Chỉ tiêu [01]: Ký hiệu mẫu biểu của tờ khai người nộp thuế khai bổ sung. Chỉ tiêu [02]: Mã giao dịch điện tử của tờ khai lần đầu có sai sót cần bổ sung, điều chỉnh. Chỉ tiêu [04]: Số thứ tự lần người nộp thuế khai bổ sung so với tờ khai lần đầu đã được cơ quan thuế thông báo chấp nhận. Chỉ tiêu A: Ghi cụ thể tất cả các chỉ tiêu có có chênh lệch hoặc thay đổi trên tờ khai, phụ lục của tờ khai bổ sung so với tờ khai cùng kỳ liền kề trước đó đã nộp và được cơ quan thuế chấp nhận. Cột (6): Kê khai dữ liệu chênh lệch/thay đổi của tất cả các chỉ tiêu có sai, sót cần điều chỉnh trên tờ khai, phụ lục. Cột (7): Kê khai chỉ tiêu thay đổi về số thuế phải nộp, số thuế được khấu trừ, số thuế đề nghị hoàn có sai sót cần điều chỉnh trên tờ khai, phụ lục bổ sung đã được điều chỉnh. Trường hợp NNT khai bổ sung tờ khai thuế GTGT làm giảm khấu trừ làm tăng phải nộp thì kê khai vào chỉ tiêu [07] và chỉ tiêu [08]; giảm đề nghị hoàn làm tăng khấu trừ thì kê khai vào chỉ tiêu [08] và chỉ tiêu [09];…). Chỉ tiêu B: Kê khai danh mục các tài liệu chứng minh thông tin điều chỉnh kèm theo hồ sơ. Trường hợp thu hồi hoàn phải gửi kèm Quyết định hoàn, Lệnh hoàn liên quan đến số thuế bị thu hồi.

2. Cách tra cứu mã giao dịch điện tử

Bạn có thể làm theo các bước sau để tìm mã giao dịch điện tử

🔍 Cách 1: Tra cứu trên Cổng thông tin của Tổng cục Thuế

Bước 1: Truy cập Cổng thông tin Thuế điện tử
Bước 2: Đăng nhập vào hệ thống bằng tài khoản doanh nghiệp hoặc cá nhân.
Bước 3: Chọn mục Tra cứu → Tờ khai thuế
Bước 4: Tìm tờ khai chính thức, sau đó kiểm tra cột Mã giao dịch điện tử.
Bước 5: Sao chép mã này để điền vào tờ khai bổ sung lần 2.

📑 Cách 2: Kiểm tra email xác nhận của cơ quan thuế

Sau khi nộp tờ khai, hệ thống thuế sẽ gửi thông báo tiếp nhận qua email. Bạn có thể mở email này để tìm mã giao dịch điện tử cần dùng. Nếu không tìm thấy mã giao dịch điện tử, bạn có thể liên hệ cơ quan thuế quản lý để được hỗ trợ.

Đăng kí để nhận bản tin từ Gonnapass